मैडॉफ़ की पोंज़ी स्कीम पर कोर्ट एक्ज़िबिट कंटेंट

• मई 17, 2024

"यह बेकाबू लालच का एक चरम उदाहरण है जिसकी उचित अधिकारियों द्वारा जांच की जानी चाहिए।" यह प्रतिभूति और विनिमय आयोग, एसईसी के पूर्व अध्यक्ष को भेजे गए एक गुमनाम पत्र का समापन पैराग्राफ था। क्या इस चेतावनी पत्र को अनदेखा किया गया था?

बर्नार्ड मैडॉफ़ की पोंज़ी स्कीम का समर्थन करने वाले दस्तावेज़ पढ़ना भारी है। संकेतक, युक्तियां, और सूचनाएँ सभी SEC के लिए उपलब्ध थीं। क्या उनके अंधापन को ट्रिगर किया?

क्या आप जानते हैं कि एक प्रारंभिक अनाम पत्र प्रतिभूति और विनिमय आयोग (SEC) के अध्यक्ष को भेजा गया था? रसीद पर इस पत्र का पालन किया जाना चाहिए था। हालांकि प्रदर्शनी में दो तिथियां हैं: 26 अप्रैल, 2006 और एक 12/06/06 फॉलो-अप, "यह उस घटना में भेजा जाता है जिसे आपने मूल प्राप्त नहीं किया था।", अध्यक्ष की पत्राचार इकाई द्वारा प्राप्त की गई मुहर पढ़ती है "ES123V8 (हस्तलिखित) और इसकी तारीख ३१ मार्च, २०० and दोपहर १२:२४ बजे है

बर्नार्ड मैडॉफ की पोंजी स्कीम के लिए SEC की विफलता की जांच पर एकत्र किए गए कई प्रदर्शनों में से एक की सामग्री के नीचे का पाठ पढ़ें:

26,2006 अप्रैल

माननीय क्रिस्टोफर कॉक्स
अध्यक्ष
प्रतिभूति विनिमय आयोग 12/06/06
450 पांचवें स्ट्रीट NW प्रिय महोदय,
वाशिंगटन, डीसी 20549

श्रीमान:

आपका ध्यान प्रमुख अनुपात के एक घोटाले के लिए निर्देशित है जिसे निवेश फर्म बर्नार्ड एल मडॉफ़ द्वारा निष्पादित किया गया था। 885 तीसरा एवेन्यू, न्यूयॉर्क, एनवाई।

स्वर्गीय नॉर्मन एफ लेवी के स्वामित्व वाली $ 10 बिलियन से अधिक की संपत्ति में अच्छी तरह से संपत्ति होती है, जो मडॉफ फर्म के एक अति-धनी लंबे समय से ग्राहक मडॉफ कंपनी द्वारा नियंत्रित धन के साथ "सह-मिलिंग" किया गया है जिसमें मडॉफ द्वारा बनाए रखा गया है।

हो सकता है कि यह कार्रवाई स्वर्गीयों के ज्ञान और सहमति से की गई हो। नॉर्मन एफ; लेवी इन अरबों डॉलर के संघीय और राज्य संपत्ति कर से बचकर "इसे अपने साथ ले जाने" के प्रयास में है।

यह बेकाबू लालच का एक उदाहरण है जिसकी उचित अधिकारियों द्वारा जांच की जानी चाहिए।

निष्ठा से,
एक संबंधित नागरिक

श्रीमान:
यह जानना आपके लिए हितकारी हो सकता है कि मिस्टर बर्नार्ड मैडॉफ ने दो (2) रिकॉर्ड बनाए हैं। इनमें से सबसे दिलचस्प उनके कंप्यूटर पर है जो हमेशा उनके व्यक्ति पर होता है। "

धोखाधड़ी की रोकथाम में स्पष्ट मार्गदर्शन की स्थापना के उद्देश्य से, आंतरिक लेखा परीक्षा संस्थान, अमेरिकन इंस्टीट्यूट ऑफ सर्टिफाइड पब्लिक अकाउंटेंट्स और एसोसिएशन ऑफ सर्टिफाइड फ्रॉड एग्जामिनर्स ने धोखाधड़ी को रोकने में मदद करने और धोखाधड़ी के जोखिम को ध्यान में रखने के उद्देश्य से एक व्यावहारिक गाइड जारी किया। कि हर संगठन का सामना करना पड़ता है। इस दस्तावेज़ में कहा गया है: "बोर्ड के अलावा, संगठन के सभी स्तरों पर कर्मियों - जिसमें प्रबंधन, कर्मचारी और आंतरिक लेखा परीक्षक के साथ-साथ संगठन के बाहरी लेखा परीक्षकों के साथ-साथ धोखाधड़ी जोखिम से निपटने की ज़िम्मेदारी है। विशेष रूप से, उन्हें यह समझाने की अपेक्षा की जाती है कि संगठन कैसे बढ़े हुए नियमों का जवाब दे रहा है, साथ ही साथ सार्वजनिक और हितधारक जांच कर रहा है; संगठन के पास धोखाधड़ी जोखिम प्रबंधन कार्यक्रम किस रूप में है; यह धोखाधड़ी के जोखिमों की पहचान कैसे करता है; यह धोखाधड़ी को बेहतर तरीके से रोकने के लिए क्या कर रहा है, या कम से कम इसका जल्द पता लगा सकता है; और धोखाधड़ी की जांच करने और सुधारात्मक कार्रवाई करने के लिए क्या प्रक्रिया है। यह गाइड इन कठिन मुद्दों को हल करने में मदद करने के लिए बनाया गया है। "

तीन "सुश्री" वित्तीय रिपोर्टिंग धोखाधड़ी के उच्चतम स्तर पर मौजूद हैं: हेरफेर, गलत बयानी, और गलतफहमी। ये सभी मैडॉफ़ की पोंज़ी स्कीम में मौजूद थे।

फोरेंसिक अकाउंटेंट इस पहेली को एक साथ रखने के लिए परिश्रम से काम कर रहे हैं जो लगता है कि पीड़ितों को यह जानने के लिए पर्याप्त नहीं है कि मैडोफ के निर्देशन में क्या हुआ। मैडॉफ के कृत्यों और चूक का उद्देश्य उनकी कंपनी की वास्तविक स्थिति को छिपाना और विकृत करना था और उन लोगों को धोखा देना था जिन्होंने उन्हें अपनी संपत्ति सौंप दी थी।

जब वित्तीय विवरण धोखाधड़ी मौजूद होती है, तो फोरेंसिक एकाउंटेंट वित्तीय अपराधियों द्वारा योजनाओं और भूखंडों की स्थापना की पहचान करते हैं।

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