इरा मूल बातें

• अप्रैल 27, 2024

IRAs का विषय अनिवार्य रूप से सेवानिवृत्ति की योजना पर किसी भी बातचीत में बदल जाता है। यद्यपि IRA 3 दशकों से अधिक समय तक रहा है (यह मूल रूप से 1974 में "कर्मचारी सेवानिवृत्ति आय सुरक्षा अधिनियम" या ERISA के दिशानिर्देशों के तहत स्थापित किया गया था), यह अभी भी कई व्यक्तियों के लिए एक जटिल और भ्रामक निवेश हो सकता है। IRA के कई प्रकार हैं (लगभग 11, अंतिम गणना पर!) और प्रत्येक प्रकार का IRA अपने स्वयं के जटिल नियमों और दिशानिर्देशों के साथ आता है जो औसत निवेशक के लिए हल करने के लिए बोझिल हो सकते हैं। यहां तक ​​कि "सही" इरा का चयन करना एक कठिन और समय लेने वाले प्रयास के रूप में प्रस्तुत कर सकता है; पारंपरिक इरा या रोथ इरा? एसईपी-इरा या सरल इरा? या, स्व-निर्देशित इरा के बारे में कैसे?

आइए अधिकांश अमेरिकियों के लिए कर-स्थगित विकास के लिए सबसे लोकप्रिय सेवानिवृत्ति वाहनों में से एक पर नज़र डालें: स्वतंत्र सेवानिवृत्ति खाता जिसे केवल इरा या "पारंपरिक" इरा के रूप में जाना जाता है।

IRA के लिए कौन योग्य है?

जो कोई भी कैलेंडर वर्ष के दौरान आय (कर योग्य मुआवजा) अर्जित करता है और 70 (नहीं है। "मुआवजा" को वेतन, बोनस, टिप्स, कमीशन, शुल्क और यहां तक ​​कि कर योग्य गुजारा भत्ता शामिल करने के लिए परिभाषित किया गया है।

IRA में मैं कितना योगदान कर सकता हूं?

सामान्यतया, कर वर्ष 2008 के लिए, योगदान सीमा $ 5000 है। 50 वर्ष की आयु वाले व्यक्तियों (अर्हता प्राप्त करने के लिए, आपको उस वर्ष के दौरान 50 वर्ष की आयु में, जिसमें आप योगदान दे रहे हैं) और ओवरडाइव की सीमा $ 6000 होनी चाहिए। 2010 के लिए और उसके बाद, राशि मुद्रास्फीति-समायोजित होगी। यह ध्यान रखना आवश्यक है कि परिस्थितियों की एक विस्तृत श्रृंखला के आधार पर सख्त योगदान सीमाएँ हैं। उदाहरण के लिए, जिन व्यक्तियों ने अपनी कंपनी में भाग लिया था
401 (के) योजना और दिवालिएपन में गई कंपनी पात्र हो सकती है (यदि वे विशिष्ट शर्तों को पूरा करते हैं) IRA में "कैच अप" योगदान करने के लिए।

क्या इरा के साथ कोई शुल्क जुड़ा है?

जैसा कि एक इरा एक कस्टोडियल खाता है ट्रस्टी एक प्रबंधकीय और / या प्रशासन शुल्क ले सकता है। आमतौर पर, अधिकांश व्यक्तियों में एक म्यूचुअल फंड कंपनी के साथ एक IRA स्थापित होता है और शुल्क म्यूचुअल फंड कंपनियों का शुल्क बहुत भिन्न हो सकता है। शुल्क आमतौर पर $ 10- $ 50 की सीमा में होता है, या कुछ मामलों में अधिक होता है।

मैं अपना इरा कहां निवेश कर सकता हूं?

एक जमा राशि के प्रमाण पत्र, मुद्रा बाजार के फंड, म्यूचुअल फंड, बॉन्ड, यहां तक ​​कि रियल एस्टेट में भी IRA खाते के लिए धन का निवेश कर सकते हैं। हालांकि, जीवन बीमा और संग्रहणता निवेश के लिए अयोग्य हैं। गैर-योग्य निवेशों की पूरी सूची के लिए, कोई IRS.Gov में प्रकाशन 590 का उल्लेख कर सकता है।

क्या मेरा इरा कर-कटौती योग्य है?

आपका IRA कितना कर-कटौती योग्य है यह अन्य कारकों के अलावा आपके कर ब्रैकेट पर निर्भर करता है। आम तौर पर, यदि आप और आपके पति किसी अन्य योग्य सेवानिवृत्ति योजना जैसे कि 401 (के) में भाग नहीं लेते हैं, तो आपका योगदान कर-कटौती योग्य है। हालांकि, यदि आप और आपके पति एक योग्य सेवानिवृत्ति योजना में भाग लेते हैं और एक IRA में भी योगदान करते हैं, तो आप जो राशि काट सकते हैं वह आपकी संशोधित समायोजित सकल आय (AGI) और आपकी फाइलिंग स्थिति के आधार पर होगी।

मैं अपना पैसा कब निकाल सकता हूँ?

आप 59 al के बाद वापसी के लिए पात्र हैं। हालांकि, एक बार जब आप 70 70 तक पहुंच जाते हैं, तो आपको कानून द्वारा आवश्यक, आवश्यक न्यूनतम वितरण शुरू करना चाहिए, जिसे अक्सर "RMD" कहा जाता है। वितरण को उस वर्ष के 1 अप्रैल से शुरू किया जाना चाहिए जिसमें प्रतिभागी 70 वर्ष की आयु तक पहुँचता है। यदि प्रतिभागी न्यूनतम आवश्यक वितरण करने में विफल रहता है, तो वितरित नहीं होने वाले धन पर 50% कर लगेगा। वितरण राशि साल-दर-साल अलग-अलग होगी। जीवन प्रत्याशा चार्ट के आधार पर इसकी गणना की जाती है। विशेष नोट: आरएमडी के लिए एक छूट जो केवल कर वर्ष 2009 के लिए प्रभावी है, कुछ सेवानिवृत्त लोगों को उनके IRA से वितरण लेने से छूट देता है।

क्या जल्दी वापसी से कोई दंड जुड़ा है?

हां, यदि आप 59 the की उम्र से पहले पैसा निकालते हैं, तो साधारण आयकर के अलावा निकाली गई राशि पर 10% कर का जुर्माना होगा। हालांकि, इस नियम के अपवाद हैं और व्यक्ति विशिष्ट परिस्थितियों में IRA से "जल्दी वापसी" कर सकते हैं:

1. 59 वर्ष की आयु से पहले IRA से धन की निकासी की अनुमति दी जाती है यदि IRA का मालिक अक्षम हो जाता है।
2. यदि IRA के मालिक की मृत्यु हो जाती है, तो लाभार्थी (ओं) को IRA से धन निकालने की अनुमति है।
3. एक व्यक्ति अपने पहले घर को खरीदने के लिए अधिकतम $ 10,000 निकाल सकता है। हालांकि, घर की लागत का भुगतान करने के लिए राशि का उपयोग 120 दिनों के भीतर किया जाना चाहिए।
4. यदि धन का उपयोग चिकित्सा व्यय की प्रतिपूर्ति के लिए किया जाता है जो आपके संशोधित समायोजित आय (एजीआई) के 7 ½% से अधिक है।
5. उच्च शिक्षा लागत के लिए धन का उपयोग किया जाता है।

हालाँकि, ध्यान दें कि पारंपरिक आईआरए से "जल्दी निकासी" व्यक्तियों को करों से छूट नहीं देता है।

तलाक मेरे इरा को कैसे प्रभावित करता है?

एक आईआरए को दो तरीकों से तलाक की स्थिति में जीवनसाथी को कर-मुक्त स्थानांतरित किया जा सकता है; IRA के मालिक का नाम बदलना या प्रत्यक्ष स्थानांतरण। प्रत्यक्ष हस्तांतरण विधि अक्सर उपयोग की जाती है। इसमें केवल नए मालिक के नाम पर स्थापित नए या मौजूदा IRA के ट्रस्टी को संपत्ति हस्तांतरित करने के लिए IRA के ट्रस्टी को निर्देश प्रदान करना शामिल है।

विशेष ध्यान दें: निवेश, पात्रता, योगदान, वितरण और कटौती के बारे में IRA नियम अत्यधिक जटिल हैं और एक जानकार कर पेशेवर के साथ परामर्श करना समझदारी है।

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