पोंजी स्कीम्स और फॉरेंसिक अकाउंटेंट

• अप्रैल 26, 2024

अफसोस की बात है कि कई निवेशकों को फिर से धोखा दिया गया है और फोरेंसिक एकाउंटेंट पॉन्जी स्कीम के वास्तविक दायरे को स्थापित करने के लिए नियामकों की मदद करने में व्यस्त हैं, जिसके कारण निवेशकों की हानि 50 अरब के करीब थी। इस घोटाले ने नियामकों में लेखांकन पेशे में सार्वजनिक विश्वास को कम कर दिया है क्योंकि एसईसी जो धोखाधड़ी संकेतक देखने में विफल रहा है जो इस बड़ी योजना को दस साल तक चलने से रोक सकता था।

"पोंजी" योजना क्या है?

जैसा कि फेडरल ब्यूरो ऑफ इन्वेस्टिगेशन (एफबीआई) द्वारा वर्णित पोंजी स्कीम अनिवार्य रूप से एक निवेश धोखाधड़ी है जिसमें ऑपरेटर उच्च वित्तीय रिटर्न या लाभांश का वादा करता है जो पारंपरिक निवेशों के माध्यम से उपलब्ध नहीं हैं। पीड़ितों के धन का निवेश करने के बजाय, ऑपरेटर बाद के निवेशकों द्वारा "निवेशित" सिद्धांत राशि का उपयोग करके प्रारंभिक निवेशकों को "लाभांश" देता है। यह योजना आम तौर पर अलग हो जाती है जब ऑपरेटर सभी आय के साथ उड़ता है, या जब पर्याप्त संख्या में नए निवेशकों को "लाभांश" के निरंतर भुगतान की अनुमति नहीं मिल सकती है।

क्या आप सोचेंगे कि निवेश पर 50 प्रतिशत का रिटर्न व्यवहार्य है? मैं उस विकल्प पर भी विचार करूंगा। इतना अच्छा कि यकीन करना मुश्किल है! हालांकि, पोंजी योजना तब शुरू हुई जब बोस्टन मैसाचुसेट्स के चार्ल्स पोंजी ने डाक कूपन में निवेश पर 50 प्रतिशत की वापसी की गारंटी दी।

एक आक्रामक पोर्टफोलियो के माध्यम से तेजी से पैसा बनाने की प्रत्याशा के कारण कई निवेशकों को धोखा दिया जाता है। पोंजी योजना के मास्टरमाइंड स्मार्ट व्यक्ति हैं जो मानव व्यवहार जानते हैं और उन निवेशकों को कैसे लुभाना है जो उनके पैसे पर भरोसा करते हैं।

एक पोंजी योजना को उजागर करने में कई साल लग सकते हैं। एक पोंजी स्कीम को तोड़ने के लिए जो ट्रिगर होता है वह यह है कि जो निवेशक स्कीम में प्रवेश करते हैं, उन्हें बाद में अपना पैसा नहीं मिलता है और न ही निवेश पर उनकी वापसी होती है क्योंकि इसका इस्तेमाल उन लोगों को भुगतान करने के लिए किया गया है जो अपने शुरुआती चरण में योजना में प्रवेश करते हैं।

पोंजी योजनाओं से बचने के लिए एफबीआई ने बताए ये टिप्स:
o सभी निवेशों के साथ, निवेशों का चयन करने और जिन लोगों के साथ आप निवेश करते हैं, उनमें उचित परिश्रम करें।
ओ सुनिश्चित करें कि आप अपने पैसे का निवेश करने से पहले निवेश को पूरी तरह से समझ लें।

एसईसी हाल ही में और सबसे विनाशकारी पोंजी योजना की जांच कर रहा है। इसमें एक प्रसिद्ध और सम्मानित वित्तीय "गुरु", बर्नार्ड मैडॉफ़ शामिल हैं। अपने ज्ञान और प्रतिष्ठा के कारण धनी व्यक्तियों ने अपना पैसा अपनी फर्म को सौंप दिया और अब ऐसा लगता है कि $ 50 बिलियन से अधिक चले गए हैं!

एफबीआई ने कहा कि 10 दिसंबर, 2008 को, मदॉफ ने वरिष्ठ कर्मचारियों को, पदार्थ में सूचित किया, कि उनका निवेश सलाहकार व्यवसाय एक धोखाधड़ी था। एफबीआई के अनुसार, मडॉफ ने कहा कि वह "समाप्त हो गया" था, कि उसके पास "बिल्कुल कुछ नहीं था," कि "यह सब सिर्फ एक बड़ा झूठ है," और यह "मूल रूप से, एक विशाल पोंजी योजना थी। एफबीआई के अनुसार, मडॉफ। यह कहा गया कि व्यवसाय दिवालिया हो गया था, और यह वर्षों से था। मडॉफ ने यह भी कहा कि इस धोखाधड़ी से होने वाले नुकसान का अनुमान है कि यह कम से कम लगभग $ 50 बिलियन है। मडॉफ ने वरिष्ठ कर्मचारियों को सूचित किया कि, लगभग एक सप्ताह में, उन्होंने योजना बनाई। अधिकारियों के सामने आत्मसमर्पण कर दिया, लेकिन इससे पहले कि वह ऐसा करता, उसके पास लगभग 200-300 मिलियन डॉलर बचे थे, और उसने कुछ चुनिंदा कर्मचारियों, परिवारों और दोस्तों को भुगतान करने के लिए उस पैसे का उपयोग करने की योजना बनाई।

एक बार फिर, अकाउंटिंग पेशे ने मैडॉफ की फर्म के वित्तीय विवरणों की ऑडिटिंग करने के लिए फर्म को धन्यवाद दिया। सवाल यह है कि क्या इस पराजय को रोका जा सकता था, बाहरी ऑडिटर्स ने मैडॉफ की वित्तीय और गैर-वित्तीय जानकारी में धोखाधड़ी के संकेतकों में लाल झंडे की पहचान की थी।

एसईसी सवाल कर रहा है कि यह योजना कैसे अनिर्धारित रह सकती है। एसईसी के अनुसार, आज तक की प्रगति यह बताती है कि मडॉफ ने पुस्तकों और झूठे दस्तावेजों के कई सेट रखे, और निवेशकों को और नियामकों को उनकी सलाहकार गतिविधियों से संबंधित झूठी जानकारी प्रदान की।

फोरेंसिक एकाउंटेंट जो इन लाल झंडों के बारे में जानते हैं और जिनके पास कौशल और प्रशिक्षण है, एक निवारक तरीके से धोखाधड़ी के लक्षणों को देखा जा सकता है, अब, हालांकि, वे इस अभूतपूर्व पोंजी स्कीम को वास्तव में उजागर करने में प्रतिभूति और विनिमय आयोग के साथ काम कर रहे हैं। ।

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